Rekordowa liczba rezygnacji banków z apelacji – co to oznacza dla frankowiczów?

Banki wciąż stosują techniki manipulacyjne, próbując wymusić niekorzystne ugody, w ramach których:

• oczekują zapłaty nienależnych odsetek, pomijając te należne kredytobiorcom,
• straszą długimi postępowaniami i pozwami SLAPP – choć po wyroku TSUE nie mają do tego prawa,
• twierdzą, że po wyroku TSUE C-396/24 z 19 czerwca 2025 r. sądy rzekomo przyjęły teorię salda – co jest oczywiście nieprawdą.

Sądy wciąż powszechnie stosują teorię dwóch kondykcji, a wycofywanie apelacji przez banki tylko to potwierdza.

Wielu frankowiczów, decydując się na ugodę, nie zdaje sobie sprawy, że potencjalne korzyści finansowe mogą zostać całkowicie zniweczone przez nieprawidłowe rozliczenie podatkowe – a to niesie za sobą nie tylko ryzyko finansowe, ale również odpowiedzialność karną.

Jeśli ugoda zawiera nieprecyzyjne lub niekorzystne zapisy (np. „świadczenie dodatkowe”, „zwrot środków”, „redukcja zadłużenia”), urząd skarbowy może uznać wypłaty od banku za przychód podlegający opodatkowaniu nawet 32% PIT. Co więcej – jeżeli kredytobiorca nie zadeklaruje takiego dochodu, naraża się na bardzo poważne konsekwencje prawne.

Zgodnie z art. 54 §1 Kodeksu karnego skarbowego:

To oznacza, że nawet nieświadome niedopatrzenie może skutkować:

• grzywną w wysokości dziesiątek, a nawet setek tysięcy złotych,
• obowiązkiem zapłaty zaległego podatku z odsetkami karnymi (obecnie 14,5% rocznie),
• a w skrajnych przypadkach – karą pozbawienia wolności.

W praktyce, problem może ujawnić się dopiero po kilku latach, np. w wyniku kontroli skarbowej. Brak świadomości podatkowej nie chroni przed odpowiedzialnością. Tymczasem banki wprowadzają kredytobiorców w błąd, twierdząc, że podatek nie wystąpi, powołując się na ogólne lub własne interpretacje podatkowe, które w rzeczywistości nie mają zastosowania do konkretnego klienta.

Ani rozmowa z Krajową Informacją Skarbową, ani zapewnienia banku nie dają frankowiczowi żadnej realnej ochrony prawnej. Jedynie indywidualna interpretacja podatkowa wydana na wniosek konkretnego kredytobiorcy zapewnia bezpieczeństwo – i to wyłącznie w odniesieniu do jego własnej, precyzyjnie opisanej sytuacji.

W przeciwieństwie do ofert banków, które często są pełne niejasnych zapisów i ukrytych konsekwencji, ugoda przygotowana i zawarta z pomocą Departamentu Mediacji i Ugód ŻBK to rozwiązanie kompleksowe, świadome i bezpieczne – zarówno prawnie, jak i podatkowo.

Dlaczego to najlepszy wybór?

• Pełna ochrona interesów kredytobiorcy – każda ugoda jest poprzedzona indywidualną analizą prawną, finansową i podatkową.
• Bez manipulacji banku – eksperci ZBK znają mechanizmy nacisku i przeciwdziałają próbom wywierania presji czy wprowadzania w błąd.
• Bezpieczne warunki – minimalizujemy ryzyko opodatkowania i dbamy o to, by kredytobiorca nie tracił należnych mu odsetek ani prawa do dalszych roszczeń.
• Ugoda we właściwym momencie – często najkorzystniejsze warunki można uzyskać dopiero po pozytywnym wyroku w I instancji.
• Ugoda zamiast kompromisu za wszelką cenę – to nie ustępstwo, lecz świadoma decyzja oparta na mocnej pozycji procesowej i doświadczeniu negocjacyjnym zespołu ZBK.

Eksperci Departamentu Mediacji i Ugód ŻBK zawarli już blisko 500 sprawiedliwych ugód, co stanowi prawie 20% wszystkich prowadzonych spraw. Banki coraz częściej rezygnują z apelacji, wiedząc, że szanse na sukces są znikome – co daje przestrzeń do zawierania uczciwych i korzystnych porozumień. Sprawy sądowe kończą się coraz szybciej, a nawet jeśli trwają dłużej – bank musi zapłacić ustawowe odsetki (obecnie 10,5% rocznie), co dodatkowo zwiększa wartość roszczenia.